少子化時代に公的年金の不足を補うには、年金商品の税制優遇の活用が有効です。
 

年金商品の税制優遇は、掛け金への所得控除から運用益の非課税、受け取り時の退職所得控除や相続税の優遇などさまざまです。
 

個人年金保険では、こつこつと預ける月払い方式は現役世代向け、一括で支払う一時払い方式はまとまった資金のあるシニア層向けと考えましょう。
  

「確定年金」「終身年金」「分割年金」などの商品のほかに、60歳以降に「一時金」が受け取れる年金もあります。
 

所得控除を活用すると年末調整や確定申告で税金の還付や軽減が受けられるため、節税メリットが確実に得られます。
 

変額年金や確定拠出年金で資産を運用すると、利益が出ても非課税のため利息が利息を生む「福利効果」が増大します。
 

退職金には「退職所得控除」という強力な税制優遇がありますが、これは勤続年数が長ければ長いほど有利です。確定拠出年金のポータビリティを利用し掛金を掛け続ければ、税制上は転職しても勤続扱いと同じ優遇が受けられます。